※上場株式等や投資信託等、債券等の譲渡益課税に関するご説明です。

カブ姉

前回の記事では証券税制フローチャートを説明したわ。
フローチャートで自分がどこに当てはまるか確認すれば確定申告が必要かどうかわかるんだけれど、コムコムは自分の課税区分と年間損益が分からないのよね。

コムコム

そうなんだよ・・・
それを確認しないと自分がフローチャートのどこに当てはまるかがわからないよ

カブ姉

じゃあ今回は自分の課税区分と年間損益の確認方法を説明するわね。

自分の課税区分の確認方法

自分の課税区分の確認方法

課税区分を変更したい場合は書類申込より申込画面に進んでください。
WEBでの変更手続きも可能となっております。
なお、源泉徴収区分の変更は、その年の特定口座での取引(株式・投資信託の売却、信用取引の場合は返済・品渡)や、配当金・分配金等の受取前でないと変更ができません。
翌年分以降のご変更について、書面での手続きをご希望の場合には、同ページより<特定口座に関する各種届出書>をご請求下さい。
配当金の受取方法を確認するには同ページの下部にある「配当金自動受取サービス」をご覧下さい。また、受取方法を変更する場合は配当金受取方式の選択方法をご覧下さい。

配当金自動受取サービス

年間損益の確認方法

特定口座をご利用のお客さま

ログイン後の画面「資産管理」→「年間損益管理」→「特定口座損益」にて、「特定口座年間取引報告書」の明細をご覧いただけます。取引ごとの株式の損益はもちろん、投資信託の損益や譲渡益税(国税・地方税)、譲渡益税還付金、配当落調整金も表示しますので、「特定口座年間取引報告書」の内訳を確認する際にご利用下さい。
特定口座(源泉徴収なし)でお取引いただいているお客さまも、もちろんご利用いただけます。
CSVダウンロードを行うとCSVファイルでの表示が可能です。計算や保存をするのにも便利ですので、必要に応じてご利用ください。

年間損益の確認方法01
年間損益の確認方法02

特定口座年間取引報告書

平成31年4月1日以降の確定申告時に特定口座年間取引報告書、支払通知書等の添付が不要となりました。詳細は国税庁のホームページでご確認ください。

電子交付・郵送交付についてはauカブコム証券ホームページ特定口座年間取引報告書をご覧下さい。

一般口座をご利用のお客さま

一般口座でのお取引は、「特定口座年間取引報告書」のような利益が記載された報告書等は交付されません。お客さまご自身で、「株式等に係る譲渡所得等の金額の計算明細書」(上場株式等の確定申告)や「先物取引に係る雑所得等の金額の計算明細書」(先物・オプション取引等の確定申告)を作成し確定申告をしてください。これらの書類や確定申告書等は、国税庁ホームページからダウンロードできます。また、税務署の窓口でも入手できます。
取引履歴の表示方法やダウンロード方法は一般口座でのお取引の確定申告をご覧下さい。

コムコム

カブ姉、ありがとう!
これでぼくもフローチャートを活用できそうだよ!

このページでは個人口座の上場株式等の譲渡益課税についてご案内しています。法人口座はあてはまりません。また、随時見直し作業を行っていますが、ご案内の内容に関し、変更等が加えられる場合があります。最新情報については、国税庁、金融庁、日本証券業協会等の当該関連情報をご確認ください。

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